給孩子存教育基金，RESP 最大的好處是政府直接給錢：每存 $100，聯邦政府加 $20（加拿大教育儲蓄補助，CESG）。每個孩子一生最多可以拿 $7,200。拿滿的關鍵是每年存 $2,500，漏了的年份可以補，但一年最多補一年。
每年前 $2,500 的供款，政府補 20% = $500
有往年沒用的基本補助額度時，一年基本 CESG 最多 $1,000（額外 CESG 另算）
每個孩子一生的 CESG 上限
每個孩子一生的 RESP 供款上限
怎麼拿滿 $7,200
從出生開始
每年存 $2,500
每年拿 $500
大約 14–15 年拿滿
最省心的做法
晚開或漏了幾年
每年存 $5,000
每年拿 $1,000（補一年）
補回漏掉的額度
補助額度每年累積，但一年最多補一年
新移民：孩子成為加拿大居民那年起才開始累積補助額度，之前的年份不算；申請補助時，孩子和申請人都要有 SIN。孩子 17 歲那年年底以後，就不能再拿補助；16、17 歲要拿補助，要在滿 15 歲那年年底前，累計供款至少 $2,000，或至少 4 個年度每年供款至少 $100（都沒有撤回）。
低收入家庭還有
加拿大學習券（CLB）
符合條件的低收入家庭，不用自己存錢，政府最多給 $2,000。
額外補助
家庭收入較低的，前 $500 供款的補助比例更高。
省裏的補助
BC、魁北克有省級教育補助；安省目前沒有。
孩子上學時，錢怎麼取
| 取出的部分 | 孩子上學時取 教育資助款 EAP | 孩子不上學 要取出來 |
|---|---|---|
| 你存進去的本金 | ✓不交稅，可以給孩子或自己 | ✓不交稅，退回給你 |
| 政府給的補助 | ◐作為 EAP 的一部分，計入孩子的收入 | ✕要退回給政府 |
| 裏面賺的收益 | ◐作為 EAP，計入孩子的收入（學生收入低，稅通常很少） | ◐符合計劃年限、受益人年齡等條件才能作為 AIP 取出，計入你的收入，另加 20% 的稅；轉進 RRSP（最多 $50,000）也要另外滿足條件 |
你存進去的本金
- 🎓 孩子上學時取
- ✓不交稅，可以給孩子或自己
- 🚫 孩子不上學
- ✓不交稅，退回給你
政府給的補助
- 🎓 孩子上學時取
- ◐作為 EAP 的一部分，計入孩子的收入
- 🚫 孩子不上學
- ✕要退回給政府
裏面賺的收益
- 🎓 孩子上學時取
- ◐作為 EAP，計入孩子的收入（學生收入低，稅通常很少）
- 🚫 孩子不上學
- ◐符合計劃年限、受益人年齡等條件才能作為 AIP 取出，計入你的收入，另加 20% 的稅；轉進 RRSP（最多 $50,000）也要另外滿足條件
要注意的地方
12 月 31 日前存
補助按日曆年算，當年的 $2,500 要在 12 月 31 日前存進去。
家庭計劃
有幾個孩子的，可以開家庭 RESP，收益和本金在兄弟姐妹之間靈活用（補助每個孩子分別算）。
海外讀書也行
符合條件的海外大學全日制課程，一般也能取 EAP。
存超了也罰
超過 $50,000 一生上限的部分，每月罰 1%。
晟謙怎麼幫
算出還能補多少
按孩子的年齡和成為居民的年份，算出還能拿多少補助、每年存多少。
年底提醒
12 月 31 日前提醒你把當年的供款存進去。
取款時省稅
孩子上學時，本金和 EAP 怎麼分批取，讓稅落在孩子身上；價格見本系列「晟謙能為投資者做什麼：報稅、帳戶和年度規劃」。
出處
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